Comment calculer les intérêts d’un prêt professionnel ?

Taux nominal, TAEG, TEG : ce que les banques vous disent (et ce qu’elles omettent)

La première erreur que je rencontre chez les entrepreneurs ? Comparer des offres sur le taux nominal. C’est comme comparer le prix d’une voiture sans compter l’assurance, le carburant et l’entretien. Selon l’article de Service-Public.fr, les établissements financiers ont l’obligation légale de mentionner le TAEG dans leurs publicités, leurs offres préalables et leurs contrats de prêt. Et c’est sur ce chiffre-là que vous devez vous concentrer.

Le taux nominal, c’est la partie visible de l’iceberg. Il sert à calculer les intérêts bruts sur le capital emprunté. Point. Il ne vous dit rien sur les frais de dossier, l’assurance emprunteur ou les garanties exigées. Si vous comparez deux offres uniquement là-dessus, vous vous trompez dans les grandes largeurs. Dans les dossiers que j’accompagne, cette confusion représente régulièrement un surcoût de 3 000 à 6 000 € sur la durée du prêt.

Parlons du TEG. Vous le verrez parfois mentionné sur d’anciens documents. Le TEG (Taux Effectif Global) a été remplacé par le TAEG en 2016 pour les crédits aux particuliers, mais la distinction reste floue pour beaucoup. Dans la vraie vie, retenez simplement : comparez toujours sur le TAEG. Si votre banquier vous parle uniquement du taux nominal, posez la question directement. (Et c’est normal s’il hésite deux secondes avant de répondre).

Pour bien choisir entre les différents types de taux d’intérêt pour votre projet, il faut d’abord comprendre cette distinction fondamentale. Un taux fixe à 4 % peut coûter moins cher qu’un taux variable qui démarre à 3,2 % — tout dépend de l’évolution des marchés et de la durée de votre emprunt.

Les formules de calcul : mode d’emploi avec exemples concrets

Soyons honnêtes : les formules mathématiques ne passionnent personne. Mais si vous voulez vérifier ce que votre banque vous propose, il faut comprendre le mécanisme. Je vais vous montrer les trois méthodes utilisées en pratique, avec un exemple sur 100 000 € à 5 % sur 7 ans. Pas de jargon inutile.

Calcul des intérêts simples : la base à maîtriser

La formule des intérêts simples est la plus basique : I = C × t × n. I représente les intérêts, C le capital emprunté, t le taux annuel (en décimal) et n le nombre d’années. Pour 100 000 € à 5 % sur 7 ans, ça donne : 100 000 × 0,05 × 7 = 35 000 € d’intérêts théoriques.

Mais attention. Cette formule ne s’applique presque jamais telle quelle aux prêts professionnels. Pourquoi ? Parce que les intérêts se calculent sur le capital restant dû, pas sur le montant initial. À chaque échéance, vous remboursez une partie du capital, donc la base de calcul diminue. Le montant réel des intérêts sera donc inférieur aux 35 000 € théoriques.

Amortissement constant : mensualités dégressives

Avec l’amortissement constant, vous remboursez chaque mois la même part de capital. Les intérêts, eux, diminuent au fil du temps puisqu’ils sont calculés sur un capital de plus en plus faible. Résultat : vos mensualités démarrent haut et descendent progressivement.

Concrètement, sur 100 000 € à 5 % sur 84 mois (7 ans), la part capital mensuelle est de 1 190 €. Le premier mois, vous payez 1 190 € de capital + 417 € d’intérêts = 1 607 €. Le dernier mois, vous ne payez que 1 190 € + 5 € d’intérêts = 1 195 €. Total des intérêts : environ 17 700 €.

Amortissement linéaire : la formule standard des banques

C’est le mode de calcul le plus répandu. Vos mensualités restent identiques du premier au dernier jour. La formule exacte est plus complexe : M = C × (t/12) / (1 – (1 + t/12)^-n). Franchement, personne ne fait ce calcul à la main. Utilisez un simulateur ou demandez le tableau d’amortissement à votre banque.

Sur le même exemple (100 000 € à 5 % sur 84 mois), la mensualité constante tourne autour de 1 414 €. Total des intérêts : environ 18 800 €. Soit 1 100 € de plus qu’avec l’amortissement constant.

La différence saute aux yeux. L’amortissement in fine (où vous ne remboursez que les intérêts pendant toute la durée, puis le capital en bloc à la fin) coûte presque le double en intérêts. Il est rarement pertinent sauf cas très spécifiques de montage fiscal.

Ce qui alourdit la facture : frais cachés et pièges à éviter

J’ai accompagné Stéphane l’année dernière. Son cas m’a marqué parce qu’il pensait avoir trouvé la bonne offre. Gérant d’une entreprise de menuiserie à 38 ans, il cherchait 120 000 € pour racheter du matériel industriel. Il avait reçu trois propositions avec des taux nominaux quasi identiques autour de 4,2 %. Sur le papier, même combat.

Sauf qu’en regardant de plus près, les TAEG réels variaient de 4,8 % à 5,9 %. La différence ? Les frais de garantie. L’une des banques exigeait une hypothèque sur son local professionnel (coût : 2 800 €), une autre acceptait une caution Bpifrance (coût : 900 €). Au final, Stéphane a économisé 4 200 € sur 7 ans en choisissant l’offre la moins chère en TAEG — qui n’était pas celle avec le taux nominal le plus bas.

L’assurance emprunteur, parlons-en. Elle peut représenter une part énorme du coût total. Et le piège, c’est que certaines banques excluent une partie du coût de leur calcul de TAEG. Comment ? En déclarant certaines garanties comme « facultatives » alors qu’elles les exigent en pratique pour vous accorder le prêt. Un courtier en prêt professionnel peut vous aider à décortiquer ces subtilités et négocier des conditions plus transparentes.

Le différé d’amortissement est un autre point à surveiller. Utile si vous avez besoin de souffler en début de prêt (par exemple, le temps que votre investissement génère du chiffre d’affaires), il augmente mécaniquement le coût total. Pendant la période de différé, vous payez les intérêts sans rembourser le capital. Résultat : les intérêts s’accumulent plus longtemps.

Je recommande toujours de demander deux simulations à votre banquier : une avec différé, une sans. Vous verrez concrètement la différence en euros. Sur un prêt de 80 000 € avec 6 mois de différé partiel à 4,5 %, comptez environ 1 800 € d’intérêts supplémentaires par rapport à un démarrage immédiat.

Comparer et négocier : la méthode pour économiser plusieurs milliers d’euros

Vous pensez que les taux sont gravés dans le marbre ? Pas du tout. Les banques ont des marges de négociation, surtout si votre dossier est solide. Mais pour négocier, encore faut-il savoir sur quoi appuyer. Voici ma méthode, celle que j’utilise sur le terrain quand j’accompagne des dirigeants.

D’après les statistiques novembre 2025 de la Banque de France, le taux moyen des financements entreprises est passé à 3,42 %. C’est en baisse par rapport aux 3,54 % d’avril. Ça dépend des mois, ça dépend de votre profil. Mais retenez : le taux affiché est un point de départ, pas une ligne d’arrivée.

Pour certains équipements (véhicules, machines-outils), pensez aussi aux solutions de crédit-bail pour entreprises. Le mécanisme est différent : vous louez le bien avec option d’achat à la fin. L’avantage ? Les loyers sont déductibles à 100 % comme charges d’exploitation. L’inconvénient ? Le coût total est souvent supérieur à un prêt classique.

Vos questions sur le calcul des intérêts d’un prêt pro